同业业务自查和异地账户管理示范报告
为有效落实银监会关于进一步规范辖区内新型农村金融机构经营行为、规范同业业务经营行为、排查同业业务风险的决定，根据《中国银行业监督管理委员会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知》(银监发〔20xx〕140号)、《关于规范金融机构同业业务的通知》(银监发〔20xx〕127号)等相关文件，
一、组织与发展
为确保此次自查工作的顺利实施，更好地了解我行同业业务的风险控制、运营管理状况和风险暴露情况，我行于2018年X月X日至X日对同业业务进行了重点自查，确保所有同业业务符合法律法规，风险得到有效控制。
一、同业业务发展现状
目前，我行同业业务较为单一，仅开展了同业存款和同业存款两项基础业务。截止X、X、20xx，我行同业存款业务余额为零，同业存款业务余额为X万元，其中xx同业存款为X万元，XX同业存款为X万元。
(二)内部控制制度建设的实施
1.内部控制管理。本行建立了覆盖同业业务所有操作环节的管理体系，《XX人民币同业存款业务管理办法》，并严格执行。一是严格按照要求实施银行间投融资业务分类管理，制定了相应的政策、制度措施和业务操作流程。二、签署银行间业务委托书。三是对各种同业业务的资金计提和拨备计提实施相应的制度和措施。相关制度符合现行法律法规和监管部门监管政策的要求。
2.银行间业务授权授信管理。根据《中国银行业监督管理委员会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知》(银监发[20xx]140号)要求，我行内部审计部建立健全了我行同业业务授权管理制度，并出具了同业业务授权书。在今后的业务操作中，我行同业业务专营部门XX部门将严格按照授权进行业务操作，严禁办理未经授权或超授权的同业业务。一是内部审计部门对合规全过程进行跟踪，建立健全银行间业务内部控制机制，分为前台、中后台。二是建立健全同业业务统一授信管理政策，将同业业务纳入统一授信体系。内部制度规定不存在绕过监管或规避监管、选择性理解或曲解监管要求等情况。
Iii .银行间开户管理
本行严格按照相关账户管理规定办理银行间账户和异地账户的开立、变更和注销，账户的查询、冻结和扣划符合相关规定。定期对同业账户和异地账户的开立进行内部检查，并及时登记账户资金交易。不存在出租或出借同业账户的行为。不存在以本机构名义异地非法开立银行间账户的情况。没有异地账户为市场中介公司买卖票据提供渠道，定期收取固定费用。
四.银行间业务合规性
同业业务治理体系相对完善，特许经营制度落实，授权管理制度相对健全。
(一)同业业务审查的相关规定，与合格金融机构开展业务。
(2)本行根据需要对同业投融资业务实行分类管理，目前只有同业存款和同业存款两种业务。
(3)银行按同业余额的0.05%计提准备金；同业业务资产质量良好，银行同业存款均为正常资产，交易对手信誉良好，无不良业务。
(四)本行不存在通过同业业务降低贷款规模、降低风险资产、调整利润等监管套利行为，不存在非法转息，不存在同业表外存款；不存在虚报、瞒报或截留银行间利息收入的情况；我行同业业务核算真实、完整、规范，不存在违规问题。一是各种同业业务的会计处理真实合规，会计核算规范，同业业务及其交易环节及时、完整、真实、准确地记录和反映在资产负债表或表外。第二，不存在混用、误用、误用、私账、账外核算，甚至不记账。第三，不存在通过不规范、不真实的会计创新业务模式实际承担业务风险、逃避监管的行为。
二、自查中发现的主要问题和风险
(一)没有设立专营部门负责银行间业务。
(2)我行违规办理同业业务的问责措施不完善。
三、问题的原因及分析
由于我行规模较小，跨行业务类型单一，除跨行存款业务外，其他跨行业务尚未启动，且因人员不足未设立专营部门。
制度不完善。目前，本行执行《XX人民币同业存款业务管理办法》，不追究违规办理同业业务的责任，本行需要完善同业管理制度。
四.整改和问责
随着我行的不断发展，设立同业专营部门管理同业业务是大势所趋，也将成为我行提升同业业务的重要任务。目前，我行正在完善同业业务相关制度，确保同业业务各环节有章可循，合规有效，具体问责措施纳入相关制度，不容忍违规办理同业业务的行为。
动词 （verb的缩写）后续步骤
定期进行全面自检。针对银监局的风险问题，我行根据自身实际情况定期组织同业业务风险调查，充分查明其同业业务交易背景和业务合规性的真实性，在调查工作中做到重点主体和重点账户全覆盖。
有效整改。针对每次自查发现的问题，采取有效措施进行整改，并安排专人对已开展的同业业务进行实时跟踪监控，严格防范风险，确保到期资金回收。严格执行交易对手准入制度，实行名单制管理。采取措施稳步运行。合理的期限错配，以确保充足的流动性。根据同业业务发展，本行将不断完善各项管理制度，严格按照制度办理业务，加强同业专营部门管理，使同业业务符合监管部门和本行制度要求。加强同业知识的培训和学习，并熟练运用到实际工作中，使同业业务操作合规有效。