县财政预算工作报告

代表:

受县人民政府委托，向大会报告&次；& times请审议20xx年县财政预算执行情况报告和20xx年县财政预算草案，并请CPPCC等与会人员提出意见。

一、20xx年预算收支执行情况

20xx年，在县委的正确领导下，在县人大和县CPPCC的监督支持下，县财政部门坚持科学发展观，紧紧围绕全县经济社会发展大局，积极应对严峻复杂的经济形势，克服困难，努力工作，圆满完成了xx届全国人大三次会议通过的预算收支目标。

20xx年，全县地方财政收入达到2.78亿元，占年初预算的81.42%，同比增长1359万元，增长5.14%。其中:中央级收入7045万元，同比下降24.55%；省级收入3337万元，同比增长16.1%。地方一般预算收入1.7418亿元，占年初预算1.638亿元的106.34%，同比增长3182万元，增长22.35%，其中增值税1557万元，占计划的57.68%，同比下降17.26%；营业税4666万元，占计划的99.5%，同比增长43.16%；企业所得税665万元，占计划的132.98%，同比增长0.52%；个人所得税341万元，占计划的97.39%，同比增长7.74%；资源税841万元，占计划的129.35%，同比增长64.17%；烟草税1041万元，占计划的104.15%，同比增长30.14%；城镇土地使用税474万元，占计划的118.4%，同比增长50.14%；契税944万元，占计划的157.37%，同比增长38.54%；其他税费2261万元，占计划的116.25%，同比增长36.53%；非税收入4628万元，占计划的130.55%，同比增长11.49%。税收收入占地方一般预算收入的73.4%，比上年增长2.6个百分点。全县总预算支出49836万元(不含上级专项支出44666万元，下同)，占预算的122.86%，同比增长14.11%。

20xx年，全县总预算收入总来源为5.416亿元，其中:地方总预算收入1.7418亿元，上级补助收入3.1852亿元，上年结转4890万元；总预算支出50728万元，其中地方总预算支出49836万元，上级支出892万元。累计余额3432万元，其中结转下年3413万元，净余额19万元。

20xx年，县级财政地方一般预算收入1.2686亿元，占1.1659亿元预算的108.8%，同比增长23.14%。县级一般预算支出为4.401亿元(不含上级专项支出4.4079亿元，下同)，占预算的126.6%。与年初预算相比，支出增加的主要因素是:国债借贷和省级补充财力专项支出大幅增加。主要支出项目为:一般公共服务支出8640万元，占预算的137.38%，同比增长15.18%；公共安全支出2755万元，完成预算123.82%，同比增长9.02%；教育支出14485万元，完成预算109.58%，同比增长13.3%；科技支出444万元，完成预算106.22%，同比增长10.7%；文化、体育、传媒支出743万元，完成预算134%，同比增长17.56%；社会保障和就业支出5966万元，完成预算36.58%，同比增长48.37%；医疗卫生支出3381万元，完成预算132.43%，同比增长13.22%；环保支出108万元，完成预算122.73%，同比增长33%；城乡社区事务1730万元，完成预算108.39%，同比增长15%；农林水支出3625万元，完成预算108.84%，同比增长32.83%；交通支出719万元，占预算的625.55%(其中交通部门当年经费下增加528万元)，比口径比增加8%；矿业权事务支出558万元，完成预算104.88%，同比下降34.3%(下降原因为科目调整)；工商财务支出856万元，完成预算122.54%，同比增长9.79%。

20xx年，县级一般预算收入总来源48366万元，其中地方一般预算收入12686万元，上级补助收入30758万元，上年结转4922万元。总预算支出总额为44902万元，其中总预算支出44010万元，上级支出892万元。收支平衡3464万元，其中结转下年3413万元，本级净余额51万元。

决算经省批准后，上述预算执行数字如有变化，将向县人大作出专项报告。

各位代表，一年来，全县各级财政部门面对极其严峻的宏观经济形势，坚持依法理财，狠抓增收节支，推进改革创新，加强监督管理，各项工作取得新成绩。

(一)加强征管，财政收入呈现提速态势。20xx年，全县各级财政部门积极应对金融危机对县域经济的严重冲击和各种政策性减支因素的不利影响，千方百计挖掘财源，大力推进收入精细化管理，大力开展综合税收管理，依法加大对土地开发、项目建设等重点财源的监控和协调力度， 采取重点调度、整改检查等综合措施，形成了政府主导、财政为重点、部门协调、共同管理的征管局面，有力地推动了年初地方一般预算收入超计划1038万元，同比增长3182万元，增长22.35%，实现了三年收入翻番的快速目标，创下了&倍； & times财政收入增长的新篇章。全县乡镇财政收入快速增长，增长20.28%。地方一般预算收入超过1000万元的乡镇1个，增长200万至700万元以上的乡镇6个，增长速度高于县平均水平的乡镇9个，乡镇财政整体实力明显增强。藏品多元化、题材突出的收入格局逐步形成。烟草、水电、电子制造、服装加工、建材等主要纳税行业发展迅速，骨干纳税群体进一步扩大，对财政收入的拉动作用显著。其中，烟草行业实现税收2212万元，同比增长527万元，增长31.2%，占全县财政收入的7.9%；全县纳税100万元以上的企业20家，其中纳税1000万元以上的企业2家。

(二)培育财力，支持积极发展趋势。第一，整合金融资源，重点扶持烤烟创税产业。20xx年，多渠道整合财政资金2229万元，采取奖补结合的方式，进一步激发了烟农种植烟草的积极性。两河口、磨盘等7个乡镇发展了3万亩烤烟，带动了高山20xx多万农民种植烟草致富。在全县上下的共同努力下，20xx年烤烟再次丰收，烟农平均收入增加1万元，烟叶仓储税1041万元，同比增长30.14%，实现了当年的烟叶种植面积、亩产、烟农收入和税收& ldquo四大超级历史；可喜的成绩。二是努力支持重点工程建设。在财力不足、资金调度极其困难的情况下，采取积极的筹资措施，向省级财政贷款20xx万元国债资金，缓解了扩大内需配套资金不足的问题，保证了内需项目的资金需求；积极与其他职能部门合作，抓住机遇，争取扩大内需资金9576万元、扶贫开发资金1625万元，重点支持农村沼气、安全饮用水、农村公路、基层医疗卫生体系建设、天然林保护工程、工业污染治理等一批工程项目建设。，通过项目建设刺激增长，促进发展。第三，充分发挥其功能，着力缓解企业融资难问题。充分发挥金融担保功能，为中天盛绿色能源科技有限公司、海瑞特种材料有限公司等14家企业和130名下岗职工提供担保贷款3002万元。同时，市商业银行为我县电力公司、元帝食品等9家企业协调争取贷款5830万元，有效缓解了企业融资困难，保证了企业正常生产。第四，夯实基础，着力优化经济发展环境。全年筹集和安排县城公益性建设和服务资金4100多万元，启动县城垃圾处理厂二期建设，改造居民区给排水网络，完善防洪和风险防范工程，美化城市园林等。，城市服务功能不断完善，为宜居、创业、招商创造了良好环境。

(三)优化支出，创造和谐民生财政。安排、支持和解决民生问题是公共财政的一个重要重点。20xx年，全县民生资金高达3.586亿元，占年度总预算支出的72%，比上年增长9个百分点。公共财政的阳光覆盖了县城的每一个角落，惠及了县城的人民。

第一，首先要保证干部和教师的待遇。20xx年，我们坚持每月定期发放在职干部工资和离退休人员养老金，做到工资和养老金不跨月，年终不欠干部职工一分钱，维护了干部教师待遇的严肃性。筹集各种资金，义务教育教师国家绩效工资政策全面实施。同时，认真贯彻落实县政府办公会议精神，公务员补贴和其他机构绩效工资同步推进，大大提高了全县干部教师工资。

第二，教育投资大幅增加。20xx年，全县用于教育的财政资金为1.5686亿元，同比增长17.73%。农村义务教育经费保障新机制改革全面实施，义务教育学校人均公用经费增加80元，年均增加216万元；免除义务教育阶段中小学生书本费和学杂费，资助6741名困难中小学生寄宿制学生生活费490万元；投入学校安全工程302万元，修复校舍3949平方米；筹资安排& ldquo普九& rdquo偿债基金1230万元，基本解决了农村两级问题& ldquo普九& rdquo历史包袱。在上级专项资金不到位的情况下，积极筹集调度资金200万元，启动& times& times三个小建筑。

第三，医疗卫生服务投资增加。安排专项资金完成县域新型农村合作医疗& ldquo一张卡& rdquo随着信息化建设，信用卡管理定点医疗机构从18家增加到280家，覆盖全县每个行政村，住院报销比例适当提高，确保农民参与率稳定在95%以上。全年累计支付医疗基金3400万元，86万人受益于新型农村合作医疗制度。完善城镇居民医疗保险试点，实施门诊统筹。全县参保人数达35915人，净增7068人，缴纳医疗保险费494万元，惠及全体参保人员。及时筹集调度资金，全力支持甲型流感防控工作，安排疾病控制专项资金，大力推进全球基金和& ldquo对结核病、艾滋病等重大传染病的控制；两滴加一滴& rdquo项目继续深入开展，巩固和完善了国家免疫规划成果。

第四，计划生育政策已经到位。筹集资金25.96万元，认真开展农村育龄妇女免费生殖健康检查，参加人数达3.5万人；全面落实农村计划生育奖励扶助政策，按标准核实认定奖励扶助对象2492人，奖励扶助资金179.4万元，核实认定专项扶助对象273人，专项扶助资金31.17万元；全面落实困难企业计划生育奖励扶助政策，共发放奖励扶助资金53.1万元，享受奖励扶助的475人；全面实施农村独生子女保健费政策，8764名农村独生子女享受补贴50.7万元。

第五，提高弱势群体的安全水平。城乡低保继续扩大。20xx年新增农村低保4947户，全县8950户，农村低保18813户，占农业总人口的5.86%，全年发放农村低保1168万元；新增城镇低保254户540人，全县城镇低保4247户7510人，占全县城镇人口的11%。全年发放城市低保1065万元，基本实现全额保障。临时救助活动正在全面展开。全年共救助城乡贫困人口282人，发放临时救助资金10.7万元。农村五保供养标准明显提高。20xx年，集中和分散五保供养的农村老年人生活水平分别提高到1800元和1300元，分别比去年同期提高300元和200元。全年共发放五保供养补助资金368万元，比上年增加109万元，农村五保老人生活水平明显提高。就业和再就业工程进一步推进。全年筹集1100多万元落实农村劳动力& ldquo阳光工程& rdquo并免费培训3000多人，指导8000多名返乡农民工再就业。残疾人事业全面发展。安排实施400多万元资金，全力支持残疾人就业康复工程，惠及2100户6200名残疾人家庭，基本实现了残疾人安居乐业、病有所医、学有所医的目标。

(4)突出重点，通过建设新农村促进农民增收。认真落实强农惠农政策，着力支持现代农业发展，狠抓农业管理体制机制创新，狠抓惠农补贴政策落实，全力推进新农村建设。

积极支持现代农业快速发展。20xx年，积极争取中央现代农业项目资金1000万元，支持水天坝、郭家坝、沙镇西、贵州等重点镇实施2万亩柑桔产品改革，疏伐1万亩，拉开了全县柑桔产品大改革、大品种大变革、大升级的序幕。加大农业科技推广力度。筹集和安排专项资金，进一步推进科技入户工程，培育20xx农业科技示范户；搭建农业科技110建设信息平台，全年提供7万多项农业科技110信息服务，与农民互动解决500多项疑难问题；已完成& ldquo三个花园& rdquo模型面积20xx亩，& ldquo20个优良品种、10项简易栽培技术、10种种植模式和10项高产高效育种技术& rdquo可以推广，提高全县科技兴农水平。积极支持郭家坝镇新农村建设试点。筹得20多万元支持郭家坝镇、延登堡中心村20xx到20xx &ldquo的编制；15 & rdquo新农村建设与发展规划。

推进农业管理体制和机制创新。拨付专项资金30多万元，支持农民专业合作社发展。20xx年，全县农民专业合作社106个，比20xx年净增57个，辐射带动农民7500多人。发展数量和速度处于全市前列，农民组织化程度明显提高。积极支持& ldquo三村& rdquo集体资产产权制度创新试点工作，探索建立集体资产运营管理新模式。认真开展农村经济管理实用人才培养，成功举办村财经委委员、农民专业合作社等一批业务培训班，累计1200人次以上。筹集安排资金100多万元，大力支持畜牧业体制改革，初步建立县乡三级畜牧防疫体系，畜牧业防疫水平明显提高。

切实抓好惠农补贴分配。20xx年，县乡财政部门采用& ldquo一折& rdquo通过这种方式，共发放粮食直补、良种补贴、农资综合补贴、农机机具补贴、退耕还林补贴、养殖母猪保险补贴、水稻保险补贴、家电下乡补贴、成品油价格补贴、农村住房保险补贴、移民后期扶持等惠农补贴1.39亿元，累计惠及全县农民68.6万户。

(五)加强监管，金融改革充满活力。继续深化部门预算改革。认真落实中央对党政机关厉行节约的八项要求，有效控制机关运行费用、接待费和购置费，大幅降低节日庆典、接待费和车辆购置费。完善县乡财政体制。根据各乡镇的实际情况，& ldquo统一收支加激励& rdquo财务管理制度有效激发了乡镇自我发展的积极性，培育了财力和组织收入，进一步提高了乡镇自我保护能力和整体保护水平。20xx年，乡镇级财政收入比上年增加798万元，制度激励基金475.3万元。深化& ldquo农村金融县管理现状；改革。加强乡镇支出监管，有效遏制乡镇债务恶性增长。推进国库集中支付向乡镇延伸。经过一年多的磨合和完善，现在运营稳定，财政资金的运营更安全、更高效、更快捷。政府采购范围不断扩大。全年政府采购预算3.4亿元，同比增长2.1倍。政府采购实际支付金额比预算节约2862万元，资金节约率达到8.4%。金融监管明显加强。深入开展& ldquo小金库& rdquo专项治理有效规范了财政收支管理；切实加强扩大内需项目的监督检查，针对检查中发现的问题，及时督促整改落实；积极做好财政宣传和政务准备工作。根据资金分配情况，全年公开财政专项资金48项，总额3.0517亿元，共涉及58.43万户(人)、811个项目，及时解答网上咨询投诉35起；主动接受CPPCC监督，认真办理18件提案，代表满意率达到100%。

二、20xx财政收支预算(草案)

20xx年将是最困难的财政年度，全县财政经济工作将面临前所未有的压力和困难。在收入方面，很难在短时间内从国际金融危机的影响中恢复过来。以我县湘西化工为代表的主要纳税行业将继续受到深度冲击和影响，收入情况非常不确定。同时，在扩大内需、保证增长、促进经济发展方式转变的背景下，20xx年出台的增值税转型、提高营业税起征点、减免房地产交易税费、清理取消100项行政事业性收费、实施成品油税费改革等一系列税费减免政策，将对我县财政收入格局产生更深层次的影响。支出方面，个人部分和各种法定刚性支出基数进一步增加，公共财政保障范围不断扩大。中央政府和该省出台了一系列新政策来保障和改善民生。农业、教育、科技、医疗卫生、文化体育都需要更多的资金投入。在开源节流的共同作用下，收支矛盾会更加突出。

根据中央和省对20xx年财政预算编制的要求，结合我县实际情况，20xx年财政工作的指导思想是:以科学发展观为指导，认真落实积极的财政政策，积极支持经济发展，重点培育骨干财力；加强收入征管，努力增强财务实力；优化支出结构，着力推进民生财政建设；深化金融改革，着力推进科学精细化金融管理，促进县域经济社会又好又快发展。预算安排的原则是:& ldquo积极稳妥，统筹规划，量力而行，全力以赴，厉行节约，收支平衡& rdquo。

根据上述指导思想和经济社会发展预期情况，20xx年，全县财政预算主要收支指标安排如下:

全县地方一般预算收入20x 88万元，比20xx年完成的1.7418亿元增加2620万元，增幅15%，其中国税部门3550万元，地税部门1.375亿元，财政部门2738万元。

全县总预算支出47442万元，同比增长16.9%。主要支出项目为:一般公共服务支出10758万元，同比增长10.8%，公共安全支出2987万元，同比增长10.38%，教育支出15684万元，同口径增长13.34%；科技支出525万元，同口径增长25.6%；文化、体育、传媒支出648万元，同比增长9.6%；社保和就业支出4402万元，同口径增长30.5%；医疗卫生支出3018万元，同口径增长18.21%；环保支出92万元，同比增长7.6%；城乡社区事务支出519万元，同比增长12.8%；农林水支出3178万元，同口径增长10.85%；交通支出667万元，同比增长13%；资源勘探动力信息事务624万元，同比增长17.2%；国土资源气象信息事务312万元，同比增长12.6%；工商财务物资储备等事务支出3668万元，与上年持平；备用金360万元。

全县总预算收支平衡:20xx年总收入来源48281万元，其中:地方总预算收入20xx 8万元，转移收入24811万元，上年结转3432万元。20xx年财政总支出48281万元，其中地方一般预算支出47442万元，上级支出839万元。

全县基金预算收支安排:20xx年，县政府基金预算收入安排2755万元，基金预算支出安排2755万元(不含上级专项资金)，收支平衡。

上述收支预算安排主要是基于以下考虑:在收入方面，综合考虑宏观经济环境对我县经济增长的负面影响，也考虑了国家刺激内需的政策和我县新建扩建项目中的积极因素，体现了积极、务实、稳健的原则。支出:优先保障与改善民生直接相关的重点支出，充分考虑各方面法定支出和政策支出的财政保障，集中财力支持关系全县经济社会发展全局的重点建设项目，充分体现公共财政和民生财政的政策导向和保障重点。

各位代表，今年的预算板块是县政府在财政保障范围不断扩大、刚性保险支出不断增加、可用财力严重不足的情况下，在统筹考虑、反复研究、充分征求各方意见的基础上提出的。一些建设资金、发展资金等需要增加预算的支出项目，由于资金紧张暂时无法安排，需要通过各级各部门的共同努力，通过多渠道努力筹集资金，努力实现超额收入来解决。

第三，坚定信心，努力工作，确保20xx年财务任务顺利完成

20xx年是& ldquoxx & rdquo策划的最后一年。做好今年的财税工作，对于有效应对国际金融危机，保持县域经济社会平稳较快发展具有重要意义。按照中央、省、市、县委员会的决策部署，充分估计困难，精心准备措施，确保年度预算任务顺利完成。

(一)全力支持经济发展，确保完成财政收入任务。20xx年，由于经济形势、政策调整等因素的交织影响，财政收入存在诸多不确定因素。因此，在财政工作中必须把支持经济发展和组织财政收入放在首位，坚持依法理财，加强税收征管，千方百计挖掘财政资源，拓展收入增长渠道，确保完成年度收入目标，努力超额完成收入。一是落实中部省市扩大内需、促进经济增长的财税优惠政策，支持和促进现有企业正常生产，增加新项目生产，保持工业经济稳定运行。二是加大对中小企业担保体系建设的支持力度，充分发挥财政政策和资金的引导作用，协调各金融部门解决中小企业融资困难，促进中小企业快速发展。三是多方筹集资金，加快基础设施项目建设，继续服务江南高速、沪蓉高速江北段等国家级项目建设，继续支持陕甘宁高速公路改造、贾政花园移民新区等重点项目，力争建成& ldquo河边，花园，宜居& rdquo茅坪现代新城。四是加强金融经济运行分析，加强对重点行业、重点乡镇、重点税源的动态监控，加大收入征收检查力度，确保应收账款全部归集。

(二)统筹安排财政资金，优先保障工资、经营和民生。一是加大对农业、教育、社会保障、就业再就业、公共卫生、计划生育、文化、公共安全等各项民生社会事业发展的投入，确保法定和政策支出的需要。第二，在全县范围内建立；厉行节约，共同度过难关& rdquo从加强预算约束入手，严格控制和压缩一般支出，确保公务用车、会议和公务接待支出实现零增长，不出现特殊紧急情况不追加预算支出。三是严格控制新增政府投资项目审批管理，加强财政投资评估，严格控制党政机关大楼和大厅建设，盘活行政事业单位办公用房和土地资源，禁止超面积、超标准建设和装修大楼和大厅。

(3)把握积极的财政政策，全力争取。一方面，以国家和省实施的积极财政政策为重点，把握中央扩大内需政策的投资重点，积极协调相关部门规划、筛选和报告相关领域的对接项目，努力争取国家无偿投资，增强经济发展后劲。另一方面，我们将继续加强与省市相关部门的沟通和联系，充分利用一切有利条件，争取上级转移支付支持。

(4)不断规范财务运作，提高财务管理水平。一是不断深化预算管理改革。大力推进预算管理科学化、精细化，提高预算编制质量，增强预算约束力。二是继续深化国库集中收付改革。规范资金审批和拨付程序，加强资金安全，积极探索增加财政资金价值的途径。第三，扩大政府采购的范围和规模。认真落实节能产品和自主创新产品政府强制采购的政府采购政策。第四，加强行政事业单位资产管理。理顺机制，完善制度，制定和完善资产配置、使用、处置和收益收缴办法，建立资产动态监管信息系统，实现全过程监控。第五，完善县乡财政体制。鼓励优势镇率先发展，进一步提高& ldquo农村金融县管理现状；加强和巩固& ldquo农村金融县管理现状；成绩。第六，加强金融监管。扩大金融监管范围，有效降低金融风险。第七是加快推广& ldquo金彩项目& rdquo建筑。构建更加完善的财务管理信息系统平台，促进财务管理模式的转变和管理水平的提高。

各位代表，20xx年的预算收支任务非常艰巨。在县委的正确领导下，在县人大和县CPPCC的监督和支持下，我们将深入贯彻落实科学发展观，坚定信心，振奋精神，艰苦奋斗，努力完成年度收支预算和各项财政任务，为促进全县经济和各项社会事业又好又快发展做出新的更大贡献。